Diadème Proximité II : FIP Ile-de-France, Nord Pas de Calais, Picardie.
Diadème Proximité II, Fonds d’Investissement de Proximité (FIP), a pour objectif de faire bénéficier, en contrepartie d’une durée de détention minimum de 5 ans et d’une prise de risque en capital, tout investisseur du potentiel de développement des PME/PMI, dans un cadre fiscal avantageux.*

La spécificité de Diadème Proximité II

Le potentiel de développement des PME en Ile de France, Nord Pas de Calais, Picardie.
Diadème Proximité II investira dans trois régions limitrophes au contexte économique favorable au Capital Investissement, à savoir l’Ile-de-France, le Nord Pas-de-Calais et la Picardie.

Plus de 3 millions d’entreprises exercent leur activité sur le territoire français. La région affichant l’implantation la plus importante, en valeur absolue, est la région Ile-de-France avec plus de 688 000 entreprises (source INSEE au 01/01/2005). Les trois régions limitrophes sélectionnées par UFG PE totalisent 878 000 entreprises, soit un tiers des entreprises implantées en France, et offrent ainsi un gisement important d’entreprises éligibles. L’équipe de gestion d’UFG PE bénéficiera en outre d’un flux d’affaires abondant et de qualité, grâce à l’implantation du Crédit Mutuel Nord Europe dans le Nord de la France.

Orientation de gestion de Diadème Proximité II

Pour atteindre un équilibre rendement/risque optimal, le portefeuille de Diadème Proximité II est diversifié. Il allie :
- Des investissements en PME/PMI réparties sur trois régions (Ile-de-France, Nord-Pas-de-Calais, Picardie) et opérant dans différents secteurs d’activités, notamment : les services aux entreprises et à la personne, l’industrie, la distribution spécialisée, les biens de consommation. UFG PE sélectionnera des PME à des stades de développement principalement matures et présentant des potentiels de développement importants.
- D’autres actifs variés en termes d’objectifs et de sous-jacents, gérés de manière discrétionnaire et active, et ce dans un objectif de diversification.

Répartition de l’actif du fonds (à titre indicatif) *

Pour être qualifié de FIP, l'actif du fonds doit respecter une répartition spécifique :
- sociétés non cotées : 40%
- coté et assimilé : petites sociétés de faible capitalisation : 20 %
- supports diversifiés dont OPCVM, actions, obligations, produits de taux, immobilier : 40 %

* Les pourcentages de répartition de l'actif du fonds sont donnés à titre indicatif et sont susceptibles d'évoluer en fonction des possibilités d'investissement et de l'appréciation des opportunités de marché.

Avantages fiscaux**

A condition de conserver ses parts au moins 5 ans***, et selon la fiscalité en vigueur au 24/06/2008, le souscripteur bénéficie :
- d’une réduction d’impôts sur le revenu, égale à 25 % du montant des versements (droits d’entrée inclus) effectués au cours de l’année d’imposition, prise en compte dans la limite de 24 000 € pour un couple soumis à imposition commune et de 12 000 € pour un célibataire. La réduction fiscale peut donc atteindre 6 000 € pour un couple ou 3 000 € pour un célibataire et ce, indépendamment de la tranche d’imposition ;
- d’une exonération d’impôts**** sur les plus-values éventuelles à la revente des parts ou à la liquidation du fonds.

Important : La réduction d’impôts accordée par le FIP est cumulable à celle d'un Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI). Un couple soumis à imposition commune peut ainsi bénéficier d’une réduction allant jusqu’à 12 000 €.

** Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client et est susceptible d’être modifié ultérieurement.
*** Les conditions sont décrites dans la notice d’information et le règlement Diadème Proximité II.
**** Hors prélèvements sociaux.

Risques associés

- Un investissement par nature à long terme et donc à liquidité différée ;
- La performance du fonds dépend du succès des projets d’investissements et peut entraîner une perte de valeur par rapport à l’investissement initial. Par ailleurs, la prise de participation dans des sociétés non cotées en Bourse impose le calcul de la valeur liquidative selon une méthodologie définie. Le FIP ne bénéficie d’aucune garantie ou protection du capital investi.
- Afin de bénéficier de l’avantage fiscal, l’investisseur doit conserver ses parts pendant une durée minimale de 5 ans à compter de la date de souscription. En cas de demande de rachat des parts avant l’expiration de la durée de détention recommandée, 7ans, une commission de rachat (taux dégressif dans le temps) est exigée.
- L’octroi du bénéfice fiscal dépend du respect par le fonds du quota d’investissement de 60 % dans des PME/PMI réparties dans trois régions françaises limitrophes, dont 10 % créées depuis moins de cinq ans.

Lancement : septembre 2008

Fermé à la commercialisation

Valeur liquidative au 31 décembre 2008 : 98,03 euros

Forme juridique : Fonds d'Investissement de Proximité

Date d'agrément AMF : 1er juillet 2008

Société de Gestion : UFG Private Equity

Dépositaire : BNP Paribas Securities Services

Code ISIN : FR0010628933

Commissaire aux comptes : Deloitte et Associés

Prix d'origine de la part : 100 euros (hors droits d'entrée)

Minimum de souscription : 10 parts

Durée de placement conseillée : 7 ans

Valorisation des parts : Semestrielle

Régions d'investissement : Ile-de-France, Nord Pas de Calais, Picardie

Affectation des résultats : Capitalisation

Rachat : Possible à partir de 5 ans de détention des parts

Avertissements AMF : L’Autorité des Marchés Financiers (AMF) attire l’attention des souscripteurs sur les risques spécifiques qui s’attachent aux Fonds d’Investissement de Proximité (FIP).
Lors de votre investissement, vous devez tenir compte des éléments suivants :

- Le fonds va investir au moins 60% des sommes collectées dans des entreprises à caractère régional, dont au moins 10% dans de jeunes entreprises (créées depuis moins de 5 ans). Les 40% restants seront éventuellement placés dans des instruments financiers autorisés par la réglementation, par exemple dans (ceci étant défini dans le Règlement et la Notice du FIP) ;

- La performance du fonds dépendra du succès de ces entreprises. Ces projets étant risqués, vous devez être conscients des risques élevés de votre investissement. En contrepartie des possibilités de gain associées à ces investissements, vous devez prendre en compte le risque de perte en capital ;

- Votre argent pourra être en parti investi dans des entreprises qui ne sont pas cotées en Bourse ;

- La valeur liquidative de vos parts sera déterminée par la Société de Gestion, selon la méthodologie décrite dans le Règlement du fonds, sous le contrôle du commissaire aux comptes du fonds. Le calcul de la valeur liquidative est délicat ;

- Pour vous faire bénéficier de l’avantage fiscal, le seuil de 60% précédemment évoqué devra être respecté dans un délai maximum de deux exercices et vous devez conserver vos parts pendant au moins 5 ans. Cependant, la durée optimale de placement n’est pas liée à cette contrainte fiscale du fait d’investissement du fonds dans des entreprises dont le délai de maturation peut être long ;

- Le rachat de vos parts par le fonds peut dépendre de la capacité de ce dernier à céder rapidement ses actifs ; elle peut donc ne pas être immédiate ou s’opérer à un prix inférieur à la dernière valeur liquidative connue. En cas de cession de vos parts à un autre porteur de parts, le prix de cession peut également être inférieur à la dernière valeur liquidative connue.

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